樓上、樓下兩個(gè)老板，一個(gè)在賺錢，一個(gè)在騙賺錢的那個(gè)的錢！

導(dǎo)讀：近日，四川瀘州發(fā)生一起電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件，某公司財(cái)務(wù)人員被拉進(jìn)詐騙分子建立的公司工作群，被騙子以“公司老板”的名義詐騙293萬元，然而這一切發(fā)生的時(shí)候真老板卻正在相隔一層樓的辦公室辦公。

其實(shí)，騙子冒充公司老板詐騙財(cái)務(wù)人員的手段已是老套路。套路雖老，卻屢屢有人中招。今天我們就結(jié)合瀘州這個(gè)案例從幾個(gè)方面給大家講解一下這種詐騙方式的整個(gè)流程，請大家仔細(xì)閱讀，切勿再掉入騙子們的陷阱之中。

冒充公司領(lǐng)導(dǎo)詐騙，首先要獲取公司的基本信息或者老板的個(gè)人信息，騙子們第一步會(huì)注冊企業(yè)查詢平臺(tái)會(huì)員，然后通過平臺(tái)獲取法人姓名、電話、郵箱、公司基本業(yè)務(wù)情況等信息。

（某企業(yè)查詢平臺(tái)截圖）

緊接著騙子會(huì)注冊多個(gè)網(wǎng)絡(luò)云郵箱，使用群發(fā)郵件冒充領(lǐng)導(dǎo)讓公司人事整理公司員工信息給他。由于是撒網(wǎng)式群發(fā)郵件，并非所有公司都會(huì)中招，部份公司會(huì)當(dāng)成垃圾郵件直接退回，或者直接回復(fù)“騙子”，但有些公司的人事不但給給騙子整理了員工信息，甚至連員工的姓名、身份證號(hào)、郵箱、手機(jī)、婚姻狀態(tài)、生日等都有，可謂是非常詳細(xì)。

（群發(fā)郵件，發(fā)件人偽裝成老總，收件人主要是公司人事）

（騙子收集到某公司的員工信息）

在獲取到員工信息后，騙子們就會(huì)隨機(jī)抽取某員工的郵箱，將提前注冊的郵箱昵稱改成法人或者領(lǐng)導(dǎo)名稱，冒充“領(lǐng)導(dǎo)”郵箱給員工發(fā)郵件，并通過QQ與員工確認(rèn)郵件的真實(shí)性，以此獲取該員工的信任。

（某員工收到的郵件內(nèi)容）

（假領(lǐng)導(dǎo)與員工的聊天信息）

騙子提前注冊了一堆QQ，用于進(jìn)QQ內(nèi)部群，呢稱偽裝成部分員工，然后將公司財(cái)務(wù)或者出納拉到群里，由于是公司員工告知的，加上幾個(gè)騙子在里面演戲，所以大家都以為就是“真老板”。

接下來就是偽造項(xiàng)目和款項(xiàng)入賬，騙子的用意就是讓財(cái)務(wù)人員打開公司對公賬戶方便后續(xù)詢問賬戶余額，另外一點(diǎn)就是以此來拖住財(cái)務(wù)，不給財(cái)務(wù)人員向領(lǐng)導(dǎo)驗(yàn)證的時(shí)間。

（騙子偽造資金進(jìn)項(xiàng)和轉(zhuǎn)款截圖）

（騙子使用的網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬截圖工具）

下面才是騙子的重頭戲，整個(gè)節(jié)奏分為三個(gè)部分：第一步獲取對公賬戶可用余額；第二步編造支出項(xiàng)目，分階段將公司賬上余額進(jìn)行匯出；第三步轉(zhuǎn)移財(cái)務(wù)人員視線，給轉(zhuǎn)移詐騙款贏得時(shí)間。

（騙子獲得對公賬戶金額 編造付款消息）

(在騙子的催促下，不給財(cái)務(wù)人員過多考慮）

（繼續(xù)編造理由想再騙財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬）

在騙子騙得第一筆款項(xiàng)后，緊接著繼續(xù)編造尾款或者其他項(xiàng)目款為理由，繼續(xù)要求財(cái)務(wù)人員進(jìn)行轉(zhuǎn)款，實(shí)際上我們通過聊天記錄有看到財(cái)務(wù)人員已經(jīng)有些懷疑了，出于對領(lǐng)導(dǎo)的信任和敬畏心理，加之騙子不斷地催促，會(huì)降低財(cái)務(wù)人員的判斷能力。

（騙子成功騙取第二筆錢）

騙子成功騙取第二筆錢，編造事由拖住財(cái)務(wù)人員，讓財(cái)務(wù)人員沒時(shí)間去核實(shí)真假和反應(yīng)，為轉(zhuǎn)移詐騙款贏得時(shí)間差。從早上九點(diǎn)到中午十二點(diǎn)，不到四個(gè)小時(shí)的時(shí)間里，騙子就騙取了接近300萬，這筆錢無疑給公司造成了重大的經(jīng)濟(jì)損失，然而讓我們詫異的是，公司真正的老板就在樓上辦公室辦公，離財(cái)務(wù)室就相隔一層樓！

冒充公司老板詐騙專門針對企事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員，其案發(fā)率高、涉案金額大、社會(huì)影響極壞。尤其是由騙子偽裝的“公司工作群”詐騙方式迷惑性極強(qiáng)，當(dāng)事人看見有眾多公司內(nèi)部人員在群內(nèi)，加上這些偽裝的“同事”正在一本正經(jīng)地聊工作，讓人一時(shí)無法辨別真?zhèn)?，極易上當(dāng)受騙。

因此，企業(yè)單位防范通訊網(wǎng)絡(luò)詐騙應(yīng)做到：健全制度、強(qiáng)化教育、提高意識(shí)、加強(qiáng)防范。此外，熊貓反詐專門為財(cái)務(wù)人員制作了防詐騙小貼士，請轉(zhuǎn)發(fā)擴(kuò)散，避免上當(dāng)！

財(cái)務(wù)人員防范通訊網(wǎng)絡(luò)詐騙小貼士

一、加強(qiáng)內(nèi)控、遵守財(cái)務(wù)管理制度；

二、辦理轉(zhuǎn)賬事項(xiàng)，必須取得或填制原始憑證，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)或領(lǐng)導(dǎo)指定人員簽名或蓋章手續(xù)后才能進(jìn)行；

三、必須遵循“先簽字后匯款”原則；

四、切勿接收老板在網(wǎng)絡(luò)上發(fā)布匯款指令。

財(cái)務(wù)人員轉(zhuǎn)賬前四問

一、轉(zhuǎn)賬前反問自己是不是詐騙的陷阱？

二、轉(zhuǎn)賬書面手續(xù)是否齊全？領(lǐng)導(dǎo)是否確認(rèn)簽字？

三、網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬是否設(shè)置雙重認(rèn)證？出納匯款，會(huì)計(jì)是否審核確認(rèn)？

四、是否向財(cái)務(wù)主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行當(dāng)面確認(rèn)？

最后，請廣大群眾積極下載國家反詐中心APP，開啟實(shí)時(shí)詐騙預(yù)警，織密反詐安全網(wǎng)，讓詐騙分子無機(jī)可乘！

完

內(nèi)容來源 / 瀘州市反詐中心

本期編輯 / 陳力

文章審核 / 省反電信網(wǎng)絡(luò)詐騙中心 羅彥加 魏玉云